Reduzierung der Kapitalertragsteuer auf den Verkauf eines Unternehmens

Hoffentlich vor dem Verkauf eines Unternehmens, Sie mit einem CPA oder Steuerberater zu treffen und eine Schätzung, wie viel von Ihren Erlös wird direkt werde Uncle Sam, wenn Sie sie zahlen einen Pauschalbetrag zum Zeitpunkt des Verkaufs. Sie wollen nicht, diese Überraschung für nachdem alles gesagt und getan ist, denn es wird nicht nur ein Schock höchstwahrscheinlich zu sparen, aber Sie werden sich Ihre Chance, etwas dagegen zu tun gegeben.

Planung ist alles. Aus diesem Artikel werde ich nehme an, Sie tun nicht eine 1031 Business Exchange, die den Verkauf Ihres Unternehmens und den Kauf einer anderen ähnlichen Unternehmen unter Berücksichtigung aller die IRS Richtlinien und Fristen. Es ist ziemlich selten, das zu sehen, aber es kann alle Ihre Kapitalertragsteuer zu verschieben, wenn es richtig gemacht. Ein Exchange 1031 ist häufiger mit Immobilien umgesetzt.

Je nachdem, wie das Unternehmen verkauft wird, können die Gewinne als langfristige Kapitalgewinne, kurzfristige Kapitalgewinne, ordentliche Erträge, etc. und wenn Sie den Verkauf eines Vermögenswertes in einer C-Corp können Sie Doppelbesteuerung konfrontiert besteuert werden. So ist die Idee zu Ihrem Steuerbescheid zu minimieren und maximieren Sie Ihre Erlöse egal in welcher Situation Sie sich befinden

Eine Möglichkeit ist, mit einem Self Directed Rate Sale. Die Struktur muss vorhanden sein, bevor das Buy / Sell Vereinbarung unterzeichnet wird. Das Wesentliche ist, um die Verkaufserlöse in Raten erhalten und zahlen nur Kapitalertragsteuer, wie Sie das Einkommen. Dies hat den Effekt, dass die Mehrheit der Geld, das Sie würde sofort an Steuern gezahlt haben, um weiterhin verdienen Zinseszins für Sie für viele Jahre, damit Ihr Gewinn wird durch eine erhebliche Menge.

Die Details sind ein wenig zu komplex, um komplett in einem kurzen Artikel beschreiben, aber sowohl eine LLC und Vertrauen sind für Sie erstellt und eingerichtet gerecht IRS Kriterien für günstige Besteuerung von Teilzahlungsverkäufen. Ihr Plus wird an die LLC vor dem Verkauf, übertragen und Ihre Käufer Einkäufe von Ihrem LLC. Das Vertrauen kauft die Aktien Ihres LLC von Ihnen über eine Rate Vereinbarung und Sie zahlen Steuern auf Ihr Gewinn nur, wie Sie die Zahlungen erhalten.

Sie, der Verkäufer, sind in der Lage zu kontrollieren, wenn die Zahlungen und beginnen, wie lange sie ausgebreitet werden. Dies ermöglicht maximale Flexibilität, um Ihr Einkommen und Plan für die zukünftige Steuerersparnisse sowie steuern. Da Ihre Käufer Bargeld im Austausch für Ihre Immobilie, Sie sind nicht auf sie angewiesen, um die Ratenzahlungen zu machen und Sie haben das Risiko der Refinanzierung oder Standard übertragen. Dies wird durch eine unabhängige dritte Partei Administrator und Ihr Geld ist sicher in einem grundsätzlich geschützten Versicherungsprodukt investiert ausschließlich für den Zweck der Zahlung der Raten verwendet werden getan.

Wenn Sie auf vor Erhalt aller Zahlungen übergeben, der Rest der Ratenzahlungen an die Begünstigten Ihrer Wahl übergeben.

Seeing ein Beispiel für eine Besteuerung Verkauf vs einem Self Directed Rate Sale nebeneinander zeigen Ihnen, wie viel von einem Unterschied in der Gesamtrendite mit dieser Strategie bieten. Dies kann den Prozess des Verkaufs schmackhafter und bieten eine zuverlässige Einnahmequelle für den Ruhestand.

Die steuerliche Vorteil dieses Ansatzes ist, ähnlich wie Ihre 401K oder IRA-Konto. Sie reduzieren Ihre laufenden Erträge durch den Betrag von Ihrem jährlichen Beitrag und somit verzögern die Steuern, die Sie auf diese Einkünfte gezahlten Betrag hätte. Diese Fonds werden in Aktien und Anleihen investiert und wachsen in Wert, manchmal dramatisch, für den Zeitraum, bevor Sie in Rente Beginn der Einnahme Distributionen. Wenn Sie Distributionen starten, wird der Betrag als ordentliches Einkommen behandelt und Sie an Ihrem deutlich niedriger (Sie werden nicht mehr arbeiten und verdienen ein großes Gehalt) Ertragsteuersatz zum Zeitpunkt besteuert.

Die Self Directed Rate Sale können Sie ebenfalls aufschieben Ihren Kapitalertragsteuer aus dem Verkauf Ihres Unternehmens. Anstelle der Zahlung alle Ihre Gewinne zum Zeitpunkt des Verkaufs, richten Sie Ihren SDIS zu zahlen, Ihre Verkaufserlös im Laufe der Zeit. Wenn Sie alle Ihre Kapitalertragsteuer zum Zeitpunkt des Verkaufs zu zahlen, ist, dass das Geld für immer verschwunden. Doch mit diesem Fahrzeug zu verbreiten Sie Ihre Quittung des Verkaufserlöses sich über, 15 Jahre zum Beispiel. In der Regel etwa 15% - Wenn Sie Ihre Distribution zu erhalten, werden Sie dann für den Teil dieser Ausschüttung, die auf die Gewinne zugeschrieben wird besteuert.

Der Unterschied in der nach Steuern Erlöse sind dramatisch und werden durch eine komplexe Analyse als eine Illustration gezeigt. Ich werde in einer verkürzten Mode versuchen jedoch, die möglichen Auswirkungen zu demonstrieren. Wenn Sie Ihr Unternehmen verkauft, und Sie hatten einen Veräußerungsgewinn in Höhe von $ 3.460.000, würde Ihre pauschale Kapitalertragsteuer Zahlung zu einem Satz von 15% $ 519.000 sein. In den SDIS würden Sie halten die gesamte Verkaufserlös von $ 3.460.000 und nehmen Ausschüttungen über einen Zeitraum von 20 Jahren oder was auch immer Zeit Sie gewählt haben. Sie erhalten eine jährliche Zahlung über 20 Jahren, die von 1/20 des Kapitals, 1/20 der Veräußerungsgewinne, plus Renditen bestehen würde.

Wenn wir eine Illustration dieser Fall getan und verglichen Verkauf des Geschäfts und zahlt alle Kapitalgewinne vorne und investiert die übrigen Erlöse in einer 6,85% Verbindung Wachstumsportfolio gegenüber den SDIS zahlen 1/20 der Veräußerungsgewinne jährlich, würden Sie gewinnen ein $ 831.000 Vorteil nach Steuern geht. Nicht schlecht für ein wenig Vorausplanung.
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